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一、概述
获利分析数据不只形成于平时,有些数据必须在月末进行处理。
月末业务中
- 实际成本传送
- 成本中心分摊到获利能力段(记录类型=D)
- 内部订单结算到获利能力段(记录类型=C)
- 自上而下的分配
- 来自MO结算的获利能力分析数据
1.1 CO-PA: 获利能力分析数据的传送(日常业务)
参考如下链接:
CO-PA: 获利能力分析数据的传送(日常业务)
二、实际成本传送-KE27
销售订单开票时,往COPA中传送的成本为产品的标准成本。如果要体现基于实际成本计算的毛利,就必须将产品的实际成本传送到获利分析中。这就是CO-PA模块中的“定期评估”功能。“定期评估”就是到会计期末时,将获利分析数据中产品的销售成本以实际成本来评估。
定期评估,不是用实际成本来替换先前的标准成本,不是写入先前传送标准成本的值字段,而是传入新的值字段。
也就是说,在获利分析数据中,同时存放标准成本和实际成本。因而,也就可以同时反映出两种毛利,即基于标准成本的和基于实际成本的。
【附】同时存在标准成本和实际成本,COPA报表还可以用来分析成本的差异(实际成本—标准成本)对当期损益的影响。
T-CODE: KE27
勾选“定期评估”,按期间将实际成本传送到获利分析数据中。
点击“值字段”,选择需要实际评估的值字段
点击“选择条件”,输入特征字段的值
点击“执行”,运行完之后,日志如下
“用于delta已被确定的行项目编号”的凭证数4表示有4条记录被传送了实际成本;
“用于delta没有被确定的行项目编号”表示没有被传过去的数量。
点击“显示”,日志显示如下
点击任一“显示”
点击“分析”
三、成本中心费用分摊到PSG(记录类型=D)
企业日常业务发生的费用,一般记入销售、管理、研发和财务等部分,一般不会直接反映到获利能力段,因此无法直接展示到获利分析报表中。如果获利分析报表要分析到净利级别,需要将期间费用体现在获利分析报表中,这就需要将期间费用分摊到获利能力段(PSG)。
将成本中心费用分摊到获利能力段是CO-PA模块的一个功能,它同CO-CCA模块中的分摊类似,也需要定义发送方、接收方和分摊规则。不同的是,CO-PA中的分摊,接收方不是成本中心(CTR)而是获利能力段(PSG),而且,需要指定传送的值字段。
3.1 创建分摊和循环-KEU1/KEU2/KEU3
【分摊】
【循环】
分摊成本要素:9420000003是费用从发送方向接收方流动时过渡的成本要素,是一个42(分摊)类别的次级成本要素。
固定数值字段:费用传递到接收方时写入的值字段。
分配结构:对于CO-PA中的分摊,此字段在此处不适用。
PA传输结构:将成本中心的费用传送到获利段时,各类费用分别怎么记入到接收方(如体现在哪个值字段)
(PA传输结构配置具体参考:https://blog.csdn.net/wangjolly/article/details/113921356 中的小节: “3.1.2 值字段的值来源配置-KEI2”)
3.2 执行分摊-KEU5
T-CODE: S_ALR_87013611
四、内部订单费用结算到PSG(记录类型=C)
和成本中心分摊类型。月末内部订单结算。
4.1 内部订单结算规则配置-KO01/KO02/KO03
点击“结算规则”